Список документів для податкового вирахування по іпотеці: порядок оформлення і умови

Опубликованно 13.08.2018 15:45

Податковий відрахування може оформлятися будь-якою людиною, що працюють офіційно і купили нерухомість. Він призначається за покупку житлових приміщень або землі, призначеній для будівництва житлового будинку. Виплачується він тільки при задоволенні певних умов. Звертатися за ним можна в ФНС або за місцем роботи. Виплачуються кошти не тільки за покупку житла, але і за відсотки, сплачені за іпотечним кредитом. У будь-якому випадку готуються заявником певні документи для податкового вирахування по іпотеці. Спочатку доцільно отримати відрахування за витрати на купівлю житла, а лише після цього звертатися за пільгою по сплаченим відсоткам. Умови отримання пільги

Найбільш часто громадяни при покупці житлової нерухомості вдаються до допомоги банків, тому ними оформляється іпотечний кредит. Він ділиться на дві частини, так як складається з основного боргу і відсотків за кредитом.

Розраховувати на вирахування по сплаченим відсоткам можна тільки за умови, що оформлявся цільовий кредит для покупки конкретного об'єкта. Документи для податкового вирахування по іпотеці залежать від того, звертається за пільгою громадянин у ФНС або за місцем роботи.

Хто може оформити?

Перед тим, як готувати документи для отримання податкового вирахування по іпотеці, слід визначитися, чи може зовсім громадянин розраховувати на цю пільгу. На неї можуть розраховувати громадяни при умовах: за них щорічно перераховуються в бюджет кошти, представлені ПДФО; набувається виключно приміщення для постійного проживання; якщо оформляється об'єкт на кількох громадян, то кожен може отримати вирахування на підставі наявної частки; раніше громадянин не повинен вичерпати пільгу; подружжя може самостійно визначити, в яких частках буде розподілений повернення.

Не зможуть розраховувати на вирахування непрацюючі пенсіонери, ІП, що працюють за спрощеними режимами або люди, які працюють неофіційно, так як за них не сплачується ПДФО. Розмір вирахування

Розмір пільги залежить від різних чинників, до яких відноситься вартість нерухомості і кількість коштів, перерахованих у ФНС у вигляді ПДФО за минулий рік роботи громадянина. Але на законодавчому рівні є певні обмеження: плата за придбання житла максимально розраховується з 2 млн руб., тому платники податків можуть отримати лише 260 тис. руб.; за сплачені відсотки повертається 13% від 3 млн. руб., тому максимально можна отримати 390 тис. руб.

Доцільно спочатку подавати документи для податкового вирахування за іпотекою на підставі витрат на купівлю житла, а тільки після його вичерпання збирати документацію по сплаченим відсоткам.

Оформлення базового вирахування

На нього можуть розраховувати всі люди, які купили нерухомість і сплачують податки. Він надається при купівлі об'єкта за власні або позикові кошти. Він дорівнює максимально 260 тис. руб. Оформити його можна за місцем роботи або через ФНС.

Найбільш часто громадяни воліють звертатися саме в податкову службу, так як таке рішення дозволяє щорічно отримувати досить високу суму, рівну сплаченого за минулий рік ПОДАТКУ. Повернення з відсотками

Якщо оформляється для покупки нерухомості іпотечний кредит, то за сплаченими відсотками може призначатися повернення. До його особливостей відноситься: документи для податкового вирахування за відсотками іпотеки повинні містити виписку з банку, де вказується, яка саме кількість коштів було перераховано позичальником для погашення позики; якщо не був вичерпаний повністю весь вирахування, що дорівнює 390 тис. руб., то залишок не вийде перенести на майбутні покупки на відміну від базової пільги; надається таке повернення виключно за умови, що оформляється дійсно кредит на покупку нерухомості, а не просто використовуються гроші, отримані на підставі звичайного споживчого кредиту.

Обидва вирахування можуть оформлятися за місцем роботи платника податку. Такий спосіб дозволяє протягом тривалого періоду отримувати зарплату без справляння ПДФО.

Вимоги до позик

Оформити таку пільгу допускається лише при обліку багатьох вимог. Вони пред'являються навіть до кредиту, отриманого для покупки нерухомості. Тому повинна оформлятися для майнового податкового вирахування іпотека. Документи, передані у ФНС, повинні виступати доказом, що був оформлений цільової позику.

Безпосередньо у кредитному договорі має бути зазначено, що кошти будуть спрямовані на придбання житла. Тому гроші не видаються на руки позичальнику, а направляються безпосередньо продавцю вибраного об'єкта.

Не вийде скористатися пільгою, якщо майно набувається за рахунок держави або роботодавця. Стандартні документи для податкового вирахування по іпотеці

Спочатку доцільно скористатися базовим поверненням, що призначається кожному покупцеві нерухомості незалежно від того, звідки беруться кошти на цей процес. Для цього важливо грамотно підготувати правильний список документів для податкового вирахування по іпотеці. До них відноситься: паспорти всіх власників нерухомості; довідка 2-ПДФО, що містить інформацію про розмір заробітку громадянина, а також про те, скільки коштів було перераховано у ФНС у вигляді ПДФО за рік роботи; заяву за формою податкової служби, де вказується, що потрібно отримати відрахування за придбану нерухомість; грамотно сформована декларація 3-ПДФО, що містить дані про придбаний об'єкт і власників, а також в ній здійснюється безпосередній розрахунок вирахування, причому бажано для складання документа користуватися спеціальними програмами, пропонованими ФНС, що спрощує процес розрахунку та заповнення декларації; платіжні документи, які підтверджують, що потрібні кошти були перераховані продавцю нерухомості, причому вони можуть бути представлені виписками з банку, розписками та іншими паперами; кредитний договір; документ, що підтверджує право на нерухомість було оформлено на покупця, причому для цього може використовуватися свідоцтво про реєстрацію чи виписка з ЕГРН; графік платежів по іпотеці; якщо одночасно запитується вирахування відсотків, то додатково в банку береться довідка, що містить інформацію про те, яка кількість відсотків було сплачено заявником.

Працівники ФНС можуть затребувати додаткові документи. Вони залежать від особливостей кредитування і купленого об'єкта.

Якщо продається комерційна нерухомість, яка відразу переводиться в житловий фонд, повернення все одно не призначається.

Нюанси отримання вирахування відсотків

Багатьом людям для покупки житла доводиться вдаватися до допомоги банків. У цьому випадку вони можуть розраховувати не тільки на базовий повернення, але і на пільгу відсотків по іпотеці. Документи, необхідні для податкового вирахування за відсотками, представлені такими паперами: заяву, в якій зазначається, що платник податків претендує саме на відрахування за сплаченими відсотками; декларація 3-ПДФО, де вказується, яка кількість коштів було перераховано до банку у вигляді відсотків; довідка 2-ПДФО, за допомогою якої можна зрозуміти, яке максимально кількість грошей може бути одержана заявником за рік роботи; кредитний договір, укладений з певним банком; платіжні документи, що підтверджують сплату відсотків; графік, на підставі якого погашається заборгованість перед банком; виписка з банківського закладу, де вказано, яка сума була внесена в якості сплати відсотків.

Всі документи доцільно збирати безпосередньо перед зверненням в ФНС, тому вони повинні бути актуальними на момент звернення в цю організацію. Повний перелік документів для податкового вирахування по іпотеці можна дізнатися тільки в регіональному відділенні ФНС. Зазвичай не потрібні які-небудь додаткові папери, але нерідко у співробітників податкової служби виникають підозри в шахрайстві, позбавитися від яких можна лише за допомогою додаткових паперів.

Що потрібно при частковій власності?

Найбільш часто іпотечні кредити оформляються молодими людьми, що складаються в офіційному шлюбі. При реєстрації житла вибирається часткова власність, тому при зверненні за вирахуванням потрібні додаткові паперу: паспорти власників; свідоцтво про укладення шлюбу між громадянами; якщо розподіляють люди самостійно повернення, то складається від них заяву, в якій вказується, в яких частках вони будуть отримувати пільгу; документи на неповнолітніх дітей.

Багато людей вважають за краще розподіляти відрахування самостійно. Актуально оформляти пільгу громадянину, який отримує високу зарплату і працює офіційно. Тому заява про розподіл пільги включаються в документи. Податковий відрахування на квартиру по іпотеці в цьому випадку надається тільки одному позичальнику. Нюанси подання документів

Найбільш часто громадяни вважають за краще звертатися за пільгою у ФНС, так як в цьому випадку можна розраховувати на великі суми коштів, перечисляющиеся на рахунок щорічно до повного вичерпання вирахування. Тому слід розібратися, як оформити по іпотеці податковий відрахування. Які документи потрібні? Основний список наводиться вище, але точно дізнатися про перелік документації можна безпосередньо в регіональному відділенні ФНС.

До правил подачі документів належить: їх можна передати особисто працівнику податкової служби, надіслати поштою або зовсім скористатися для цих цілей електронними каналами зв'язку; документи готуються у двох примірниках, так як це дозволить мати у заявника папери з відміткою про дату прийняття, тому якщо термін розгляду буде затягуватися, то наявні документи стануть підставою для подання претензії; подавати документацію можна за три роки роботи після покупки нерухомості, що дозволить отримати дійсно велику суму коштів за один раз; на перевірку документів надається працівникам ФНС тільки два місяці, після чого протягом ще одного місяця переводяться кошти на рахунок банку, зазначений громадянином у заяві.

Нерідко при складанні заяви громадяни забувають про те, щоб вказати в ньому розмір рахунку. У цьому випадку вони викликаються працівникам ФНП у відділення для вказівки даних реквізитів.

Як правильно скласти заяву?

Важливо правильно підготувати для податкового вирахування список документів. Відсотки по іпотеці повертаються тільки при задоволенні всіх вимог. Тому важливо грамотно скласти заяву, що містить наступні відомості: наводиться найменування та код ФНС, куди передається документація; зазначаються відомості про заявника, представлені його ПІБ, місце роботи, адресу реєстрації та контактними даними; прописуються умови повернення, а також наводиться спосіб, за допомогою якого будуть отримані гроші заявником; перераховуються всі прикладаються до заяви документи; вказується номер рахунку, куди будуть перераховані гроші.

Скласти цей документ на комп'ютері або на папері. Порядок отримання пільги

Практично кожен покупець нерухомості замислюється про те, як отримати податкове вирахування по іпотеці, які документи потрібні для цього процесу, а також як виконується процедура. Найскладнішим моментом вважається збір потрібних документів. Безпосередній порядок оформлення пільги через ФНС ділиться на етапи: вибирається квартира для придбання; оформляється іпотечний кредит для купівлі, причому важливо переконатися, що обраний позика є цільовим; перераховується початковий внесок; виплачуються відсотки за використання позикових коштів; всі платіжні документи зберігаються позичальником, так як в майбутньому вони будуть потрібні в процесі оформлення пільги; на наступний рік вже можна займатися підготовкою документів для податкового вирахування за відсотками іпотеки або за стандартним поверненню; передається зібрана документація у відділення ФНС; перевірка займає два місяці, після чого протягом ще одного місяця переводяться кошти на рахунок банку, зазначений у заяві.

Якщо заздалегідь знати, яка саме документація потрібна, то ніяких складнощів з оформленням пільги не виникне.

Нюанси звернення до роботодавця

За законом за поверненням можна звертатися не лише безпосередньо у ФНС, але і оформляється дана пільга за місцем працевлаштування. Процедура полегшується тим, що зібрати потрібні документи треба тільки один раз.

Попередньо подається заява з документами на квартиру у ФНС, щоб отримати довідку, яка підтверджує, що громадянин дійсно має право на конкретний розмір повернення. Дана довідка з іншими паперами передається в бухгалтерський відділ компанії, де працює громадянин. З наступного місяця буде виплачуватися зарплата без справляння ПДФО до того моменту, поки відрахування не буде вичерпаний. Висновок

Вирахування може бути оформлений не тільки за покупку житла, але і за сплачені банку відсотки, якщо для покупки нерухомості використовувався іпотечний кредит. Процедура оформлення вимагає певної підготовки документації, повний список якої можна уточнити у відділенні ФНС.

Кожен позичальник самостійно вибирає, чи буде оформлятися повернення в податковій службі або за місцем його працевлаштування. Автор: Марина Лобачова 30 Липня, 2018

Категория: Автотехника